Свобода от оброка: кому из жителей Тверской области положены налоговые льготы

Льготы распространяются на налоги на имущество, недвижимость и транспорт.

Российское налоговое законодательство предусматривает отдельный вид поддержки граждан – возможность снижения налогового бремени благодаря применению налоговых льгот. Какое количество налогоплательщиков пользуется налоговыми льготами в Тверской области? Кому положены льготы? Об этом в эфире программы «В центре внимания» на «Пилот – Радио» рассказала начальник отдела оказания государственных услуг №1 УФНС России по Тверской области Ирина Шемшура.

В 2024 году более 700 тысячам жителей Тверской области предоставлены налоговые льготы по имущественным налогам на 641 млн рублей. В 2023-м году эта сумма составляла 604 млн рублей. Свыше 346 тысяч налогоплательщиков региона пользуются льготами по налогу на имущество физических лиц, почти 264 тысячи ‒ по земельному налогу, 112 тысяч – по транспортному налогу.

— Налоговая льгота — это законная возможность для отдельных категорий налогоплательщиков уменьшить итоговую сумму налога или не платить её совсем. Налоговые льготы предоставляются налогоплательщикам только в рамках действующего законодательства, а не по решению налоговых органов, — объясняет Ирина Шемшура.

Льготы по федеральным налогам устанавливаются Налоговым кодексом Российской Федерации, по региональным налогам – Налоговым кодексом и законами субъектов Российской Федерации о налогах. Льготы по местным налогам устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований.

— Налогоплательщикам предоставлена возможность проверить правильность расчёта налогов, учтена ли льгота, налоговый вычет, найти подробную информацию о ставках и льготах, установленных в конкретном муниципальном образовании, в сервисе ФНС России «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на нашем сайте или в налоговом органе. Применение льгот отражается в графе «Размер налоговых льгот», «Налоговый вычет» налогового уведомления, — уточнила гость программы.

Большинство льгот предоставляется проактивно, в беззаявительном порядке. Вся необходимая информация для автоматического предоставления льгот поступает из Социального фонда РФ и органов соцзащиты в электронном виде. При этом в налоговые органы не требуется представлять дополнительные заявления.

Беззаявительный порядок предоставления налоговых льгот реализован для федеральных льгот и распространяется на такие категории налогоплательщиков, как: инвалиды первой и второй групп инвалидности, инвалиды с детства, дети-инвалиды, пенсионеры и предпенсионеры, физические лица, имеющие трех и более несовершеннолетних детей, ветераны Великой Отечественной войны, ветераны боевых действий и так далее.

О праве на льготы на основании решений органов местного самоуправления нужно сообщить в налоговую инспекцию по месту жительства. Заявление можно направить почтовым отправлением, в электронном виде через сайт ФНС России www.nalog.gov.ru, воспользовавшись сервисом «Обратиться в ФНС России» или «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», а также через МФЦ.

— Пенсионеры и граждане предпенсионного возраста (женщины, достигшие возраста 55-ти лет и мужчины ‒ 60-ти) освобождены от уплаты налога на имущество физлиц за один объект недвижимости одного вида, не используемый в предпринимательской деятельности. Таким объектом может быть жилой дом, квартира или комната, гараж или машино-место, хозпростройка площадью не более 50 кв. м. Данная льгота применяется в беззаявительном порядке, — рассказывает Ирина Шемшура.

Пенсионерам и предпенсионерам также предоставляется льгота по земельному налогу в виде уменьшения налоговой базы на величину кадастровой стоимости 6 соток площади земельного участка. Если площадь участка составляет не более шести соток – налог взиматься не будет, а если участок больше, то налог будет рассчитан за оставшуюся площадь.

Если у пенсионера, в собственности, например, две квартиры в разных городах или два земельных участка, то налоговая льгота применятся следующим образом:

• Если у гражданина в собственности две квартиры, то льгота автоматически предоставляется по объекту с большей суммой исчисленного налога. От налогоплательщика необходимо заявление, если он хочет, чтобы льгота была применена к другому объекту. Уведомить о выборе льготного объекта можно через Личный кабинет налогоплательщика.
• Пенсионер, имеющий два или больше земельных участков, может выбрать тот, в отношении которого будет действовать вычет, и направить уведомление об этом в любую инспекцию. По умолчанию вычет будет применен автоматически для одного участка с наибольшей суммой налога.

Также в Тверской области предусмотрены налоговые льготы для многодетных семей. При налогообложении имущества в 2024 году льготы по имущественным налогам были предоставлены почти 23 тысячам многодетных семей Тверской области. За год их количество увеличилось на 5,5 тысяч или на 32%.

— По налогу на имущество физических лиц налоговая база в отношении объектов налогообложения уменьшается на величину кадастровой стоимости 5 кв. метров в отношении квартиры, части квартиры, комнаты и 7 кв. метров в отношении жилого дома, части жилого дома в расчете на каждого ребенка. По земельному налогу для многодетных семей предусмотрено уменьшение налоговой базы в отношении одного земельного участка на величину кадастровой стоимости 600 кв. метров его площади, — уточнила начальник отдела оказания государственных услуг №1 УФНС России по Тверской области.

Федеральные льготы по налогу на имущество физических лиц и земельному налогу применяются автоматически на основании сведений службы социальной защиты населения Тверской области.

Многодетные семьи также вправе воспользоваться льготой по уплате транспортного налога. Такая мера поддержки многодетных семей действует в Тверской области с 2019 года.

— Один из родителей (усыновителей) семьи, имеющей статус многодетной, на которого зарегистрирован легковой автомобиль или автобус с мощностью двигателя до 250 лошадиных сил включительно освобождается от уплаты транспортного налога. Этой льготой пользуются 5,5 тысяч многодетных семей Тверской области, — говорит Ирина Шемшура.

Льгота предоставляется в отношении одного транспортного средства по выбору налогоплательщика. Статус многодетной семьи должен быть подтвержден в соответствии с действующим законодательством. Льгота предоставляется на основании заявления в отношении одного транспортного средства по выбору налогоплательщика. Заявление подается в любое обособленное подразделение налоговых органов региона (лично или через Личный кабинет налогоплательщика) или в филиал МФЦ.

Напомним, среди областных мер поддержки для многодетных семей – материнский (региональный) капитал на третьего и последующих детей, сертификаты на новые автомобили, освобождение от платы за вывоз твёрдых коммунальных отходов, уплаты транспортного налога. Учеников из многодетных семей с 1 по 11 классы обеспечивают бесплатной школьной формой. При рождении ребёнка многодетные родители региона могут получить выплаты на погашение жилищной ипотеки вне зависимости от возраста родителей. С июня этого года в Тверской области семьи могут получить удостоверение многодетных через МФЦ. Также с июля в нашем регионе нуждающиеся семьи могут оформить школьное питание для детей онлайн. Также в Верхневолжье планируют ввести новую меру поддержки для многодетных, которая поможет в занятиях спортом.

— Хочу отметить, что в 2022 году в Верхневолжье выделена дополнительная категория граждан, полностью освобождающихся от уплаты транспортного налога. Этой льготой могут воспользоваться Герои Российской Федерации, а также Герои Советского Союза, полные кавалеры ордена Славы и члены семей, умерших (погибших) Героев и полных кавалеров ордена Славы, члены семей (вдова (вдовец), родители, дети в возрасте до 18 лет, дети старше 18 лет, ставшие инвалидами до достижения ими совершеннолетия, и дети в возрасте до 23 лет, обучающиеся по очной форме) умерших (погибших) Героев и полных кавалеров ордена Славы, на которых зарегистрированы легковые автомобили, — добавила Ирина Шемшура.

Льгота предоставляется на одно транспортное средство по выбору налогоплательщика на основании заявления и пакета документов, подтверждающих право на получение льготы. Заявление можно направить почтовым отправлением; через сервисы «Обратиться в ФНС России» или «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте www.nalog.gov.ru; через МФЦ.

— Особое внимание обращаю на изменения, которые произошли в 2025 году. Внесены изменения в статью 3 закона Тверской области «О транспортном налоге в Тверской области» от 6 февраля 2025 года. В седьмом абзаце есть дополнения «в том числе Героев РФ, которым звание Героя РФ присвоено посмертно», — обозначила гостья программы.

Также транспортный налог могут не платить участники Специальной военной операции, льгота для них распространяется на один легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно.

Отметим, что перед покупкой автомобиля каждый гражданин может самостоятельно рассчитать сумму транспортного налога.

— Сервисы ФНС России окажут помощь гражданам по вопросам исчисления и уплаты имущественных налогов. На сайте ФНС России в разделе «Сервисы и госуслуги» по вопросам исчисления и уплаты налога на имущество физических лиц, транспортного и земельного налогов функционируют различные сервисы, — подытожила Ирина Шемшура.